20 valiosas exenciones fiscales para personas mayores

Con la edad viene la sabiduría, así como ciertas exenciones de impuestos. Si bien las personas mayores a menudo enfrentan ingresos y gastos más bajos (piensa en la atención médica y la vida asistida), también hay numerosas reglas federales y estatales destinadas a aliviar su carga impositiva. Muchas personas mayores tienen preguntas sobre la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos y cómo los afectará, y hay cambios significativos para la mayoría de los declarantes. Aquí hay algunas exenciones de impuestos y consejos para recordar durante los años dorados.

La deducción estándar casi se ha duplicado. Esto significa que para aproximadamente el 94% de los estadounidenses, la deducción estándar hará que ya no sea beneficioso detallar. La deducción estándar ahora es de $12,200 para contribuyentes solteros y $24,400 para parejas casadas. Las personas mayores todavía son golpeadas con la situación. Los contribuyentes solteros mayores de 65 años pueden deducir $1,600 adicionales; para las parejas, el aumento es de $1,300 si un cónyuge tiene 65 años o más y $2,600 si ambos cónyuges tienen al menos 65 años.

Cada estado tiene algún tipo de beneficio de impuesto a la propiedad para personas mayores (a menudo denominado exención de vivienda), aunque la edad de elegibilidad varía. Seis estados tienen programas que congelan los impuestos a la propiedad por completo para las personas mayores, y algunos estados limitan cuánto puede aumentar el valor del impuesto a la propiedad. Además, la exención de vivienda familiar puede ser mayor cuando un propietario alcanza cierta edad. (Cuanto mayor sea la exención, menor será el impuesto). En Colorado, las personas mayores de 65 años o más pueden eximir hasta el 50% del valor de los primeros $200,000 de su residencia. En Alabama, los contribuyentes mayores de 65 años están exentos de la porción estatal de su impuesto a la propiedad.

Algunos estados permiten que los contribuyentes mayores excluyan mucho de su ingreso antes de que los impuestos entren en vigencia: hasta $65,000 en Georgia, $31,110 en Kentucky y $68,000 en Tennessee. Nueva Jersey está implementando gradualmente una deducción que permitirá a los residentes casados excluir hasta $100,000 de ingresos de jubilación para el año fiscal 2020. En Rhode Island, hay una exención de $15,000 en todos los ingresos de jubilación de hasta $83,450 para solteros y $104,350 para parejas casadas.

En 37 estados, los beneficios del Seguro Social no están sujetos a impuestos, ya sea porque no hay impuesto estatal sobre la renta o porque el Seguro Social se resta del ingreso bruto ajustado federal. A nivel federal, si el ingreso es inferior a $25,000 para una persona soltera o $32,000 para una pareja, los beneficios del Seguro Social no están sujetos a impuestos. Por encima de eso, entre el 50% y el 85% de esos beneficios están sujetos a impuestos, dependiendo de los ingresos.

Siete estados — Alaska, Florida, Nevada, Dakota del Sur, Texas, Washington y Wyoming — eximen todos los ingresos individuales de los impuestos. En Nuevo México, las personas mayores de 100 años no tienen que pagar impuestos sobre ningún ingreso. Dos estados, Tennessee y New Hampshire, gravan sólo dividendos e ingresos por intereses. Sin embargo, Tennessee está suspendiendo gradualmente esto, por lo que será eliminado para 2022.

En 14 de los 41 estados que tienen un impuesto sobre la renta, las pensiones militares y usualmente gubernamentales y del servicio civil están exentas. Además, 21 estados ofrecen al menos una exención parcial de los ingresos por pensiones.

Las parejas casadas de 65 años y mayores con ingresos (sin incluir el Seguro Social) de menos de $27,000 no tienen que presentar una declaración federal en absoluto. El límite es de $25,700 si un cónyuge tiene menos de 65 años y $13,850 para particulares.

Las personas que tienen visión hacia el futuro pueden aprovechar esta exención de impuestos antes de jubilarse. Es un crédito fiscal para el primer 50%, 20% o 10% de $2,000 ($4,000 presentando conjuntamente) que se depositan en una cuenta de jubilación, como una IRA o el plan de jubilación de un empleador. La elegibilidad depende del nivel de ingresos, con el crédito dirigido a contribuyentes de ingresos bajos a moderados. Aquellos con los ingresos más bajos reciben el mayor crédito.

La mayoría de las personas no están demasiado preocupadas por el nuevo tope más alto del impuesto al patrimonio. Sin embargo, hay muchas buenas razones para regalar bienes antes de la muerte, incluso para personas de escasos recursos. La ley federal ahora permite a las personas regalar $15,000 a una persona cada año. Entonces, los que tienen cinco nietos pueden regalar hasta $75,000, $15,000 a cada uno de ellos cada año.

Las personas mayores de 65 años pueden deducir los gastos médicos y dentales — potencialmente enormes para las personas mayores — que suman más del 7.5% de sus ingresos brutos ajustados a partir de 2019. Estos gastos incluyen dispositivos como sillas de ruedas o aparatos auditivos, cuidados de enfermería en casa o asistencia a otras personas y suplementos nutricionales recetados. Para reclamar la deducción, los contribuyentes deben detallar sus deducciones, lo que ya no puede ser ventajoso debido al aumento de la deducción estándar.

Los pagos de primas de la Parte B de Medicare se consideran un gasto médico. Lo mismo ocurre con las primas de los planes de medicamentos recetados según la Parte D de Medicare. Dado que este dinero sale de tu bolsillo, también es deducible.

Vender una residencia principal con fines de lucro para mudarse a un lugar más pequeño o más cálido no tiene que incurrir en impuestos sobre las ganancias de capital. El Servicio de Impuestos Internos permite una ganancia de hasta $500,000 para una pareja casada.

Los adultos de 65 años y mayores con ingresos inferiores a $25,000 si son casados que presentan una declaración conjunta o $17,500 si presentan una declaración individual pueden obtener un crédito fiscal de $3,750 a $7,500. Este crédito también se aplica a las personas que tuvieron que retirarse antes de los 65 años debido a una discapacidad.

Las personas mayores ahora pueden contribuir con hasta $7,000 (en lugar de $6,000 para los menores de 50 años) a una cuenta IRA tradicional, siempre que no retiren fondos. Podrían (dependiendo de los ingresos) obtener una deducción de impuestos por esa contribución. Pero las contribuciones ya no están permitidas por el IRS el año en que el titular de la cuenta cumple 70.5 años. Las contribuciones a una Roth IRA estarán sujetas a impuestos, sin embargo, cuando se retire ese dinero, estarán libres de impuestos. Pero para 2020 y más adelante, no habrá límite de edad para hacer contribuciones regulares a las cuentas IRA tradicionales o Roth.

Los retiros libres de impuestos y multas de una cuenta Roth IRA pueden comenzar a los 59.5 años de edad, siempre que la cuenta tenga al menos 5 años. El dinero no tenía impuestos diferidos cuando fue contribuido, pero los intereses u otros ingresos de la cuenta están libres de impuestos cuando se retiran.

El dinero invertido en una 401 (k) con un antiguo empleador puede transferirse a una IRA, lo que tiene varios beneficios, como aumentar tus opciones de inversión. Sin embargo, si el empleador te reduce el cheque, en lugar de a la cuenta IRA, eso cuenta como ingreso y será gravado, y el empleador deberá retener el 20% de los impuestos.

Los jubilados que viven de sus inversiones obtienen algunas exenciones. Los ingresos por intereses, los dividendos y las ganancias de capital sobre las inversiones están gravados a una tasa más baja que los ingresos regulares, generalmente 20%, 15% o nada. Y los gastos relacionados con la inversión, como los honorarios contables, los honorarios de corretaje en línea y los honorarios a los planificadores financieros pueden ser deducibles.

Donar puede retribuir. Las personas que detallan las deducciones pueden deducir contribuciones en efectivo a organizaciones benéficas calificadas que equivalen a hasta el 50% del ingreso bruto ajustado. Una persona de la tercera edad que está limpiando su casa también puede deducir el valor justo de mercado de los bienes que dona a la caridad.

Las personas mayores que buscan ayudar a financiar la educación de sus nietos también pueden obtener una exención de impuestos para ellos mismos con  los planes de ahorro 529. Según las leyes anteriores, un plan de ahorro 529 con ventajas impositivas se podría usar solo en colegios y universidades elegibles. Esos planes ahora pueden cubrir $10,000 por año de gastos elegibles para cualquier escuela y cualquier grado desde jardín de infantes hasta la escuela secundaria —  incluidas las instituciones públicas, privadas y religiosas. Los planes 529 existentes también se pueden transferir a planes ABLE 529 para personas con discapacidades y para la educación de niños con discapacidades.

La deuda con garantía hipotecaria de hasta $100,000 solía ser deducible. Muchas personas mayores cuyas hipotecas habían sido canceladas aprovecharon esa deducción para obtener préstamos a bajo interés. Esa deducción ha desaparecido y ya no se permitirá.

La Fundación AARP ofrece preparación para la declaración de impuestos gratuita a personas mayores de ingresos bajos y moderados (de 50 años en adelante). Esta ayuda está disponible en casi 5,000 ubicaciones en todo el país y  AARP enumera los documentos que necesitarás llevar contigo.