Los mejores y peores estados para contribuyentes de clase media

A pocas personas les gusta pagar impuestos, pero algunos tienen más motivos para quejarse de su carga fiscal que otros. Un estudio del Instituto de Política Tributaria y Económica encontró que la gran mayoría de los sistemas tributarios estatales y locales en los Estados Unidos son desiguales y están al revés. En otras palabras, los impuestos estatales y locales reducen mucho más los ingresos de las familias de bajos y medianos ingresos en comparación a las familias ricas. Esto se debe en gran parte a la falta de un impuesto sobre la renta personal graduado en muchos estados, así como a una dependencia excesiva de los impuestos al consumo como impuestos a las ventas minoristas, impuestos al consumo e impuestos al valor agregado. Una de las conclusiones principales del estudio (que excluye a los contribuyentes de edad avanzada) es que sorprendentemente las estructuras fiscales en los 45 estados acentúan la desigualdad de ingresos. Cheapism echó un vistazo más de cerca a los datos de ITEP, que se publicaron en 2018, para identificar qué estados del país son mejores para los contribuyentes de clase media y cuáles son los peores.

Impuestos para la clase media: 11.6%
Impuestos para los más ricos: 8.9%
En Hawái, los impuestos estatales y locales consumen alrededor del 11.6% de los ingresos anuales de los hogares de ingresos medios, lo que el estudio define como familias con un ingreso anual de entre $36,000 y $55,700. En el otro extremo de la escala de ingresos, los impuestos estatales y locales representan aproximadamente una participación del 8.9% de los ingresos anuales para los asalariados en el 1% superior (cuyos ingresos son de $457,100 o más). Los ingresos son más desiguales en Hawái después de que se recaudan impuestos estatales y locales que antes, según el informe.

Impuestos para la clase media: 10%
Impuestos para los más ricos: 6.2%
Los hogares de ingresos medios en Luisiana se definen como aquellos cuyas ganancias anuales oscilan entre $32,500 y $50,300. Para aquellos cuyos ingresos están dentro de este rango, los impuestos estatales y locales toman una participación del 10% de las ganancias anuales. Pero para el 1% superior en Luisiana (hogares que ganan más de $473,000 al año), los impuestos estatales y locales consumen alrededor del 6.2% de sus ingresos anuales.

Impuestos para la clase media: 10.7%
Impuestos para los más ricos: 6.5%
En Ohio, los hogares de ingresos medios se definen como aquellos que aportan entre $33,900 y $55,500 anualmente. Para los residentes en este rango de ingresos, los impuestos estatales y locales obtienen una participación del 10.7% de sus ganancias anuales. Sin embargo, para el 1% superior (ingresos anuales de más de $455,700) el impacto de los impuestos estatales y locales es solo del 6.5%.

Impuestos para la clase media: 11.1%
Impuestos para los más ricos: 6.8%
Indiana se encuentra entre los nueve estados del país que no aplica una tasa de impuesto sobre la renta personal graduada en virtud de la cual se aplican tasas de impuestos más altas a niveles de ingresos más altos. En cambio, Indiana aplica una tasa impositiva plana sobre el ingreso personal, lo que contribuye a una estructura tributaria regresiva en el estado, lo que afecta negativamente a las familias de ingresos bajos y medios. Para los trabajadores de ingresos medios ($36,100 a $58,000), los impuestos estatales y locales de Indiana se reducen a una participación del 11.1% de sus ingresos anuales. Sin embargo, para el 1% superior (ingreso anual de $436,100 o más) esa cifra es del 6.8%.

Impuestos para la clase media: 9.4%
Impuestos para los más ricos: 5.9%
Para los residentes de clase media del Gran Cañón, la carga impositiva estatal y local puede ser una píldora difícil de tragar. Los hogares con un ingreso anual de entre $35,300 y $55,000 verán una participación del 9.4% del ingreso anual que se destinará a impuestos estatales y locales. Para el 1% superior ($424,300 o más anualmente), la carga tributaria estatal y local representa aproximadamente el 5.9 por ciento de sus ingresos anuales.

Impuestos para la clase media: 7.5%
Impuestos para los más ricos: 2.6%
Diez estados en el estudio ITEP fueron etiquetados como los "Terrible 10" por tener los sistemas impositivos más regresivos del país. El estudio describe a los estados en esta categoría como lugares "con sistemas de impuestos invertidos que piden más de aquellos con menos. Estos 'Terrible 10' gravan a sus residentes más pobres — aquellos en el 20 por ciento inferior de la escala de ingresos — a tasas hasta seis veces más altas que las de los ricos. Las familias de ingresos medios en estos estados pagan una tasa hasta cuatro veces mayor como parte de sus ingresos en comparación a las familias más ricas". En Wyoming, los impuestos estatales y locales representan una participación del 7.5% de las ganancias anuales de los residentes de ingresos medios (aquellos que ganan entre $48,800 y $70,900 anualmente). Sin embargo, para el 1% superior que ganan más en el estado, la carga tributaria estatal y local es solo el 2.6% de sus ingresos anuales.

Impuestos para la clase media: 10.7%
Impuestos para los más ricos: 6.2%
Otro miembro de los Terrible 10, Oklahoma no le está haciendo muchos favores a la clase media. El estudio informa que es uno de los tres estados que "recaudan impuestos sobre la renta personal, pero los han estructurado de una manera que los hace mucho menos progresivos que en otros estados". Los otros estados en esta categoría son Pennsylvania e Illinois. Oklahoma aplica una estructura de tasas graduadas, pero aplica la tasa impositiva máxima sobre los ingresos a partir de un ingreso anual de solo $12,200 para parejas casadas, lo que hace que el impuesto sobre la renta sea esencialmente un impuesto fijo en la práctica. Para los trabajadores de clase media ($34,500 - $56,100) en Oklahoma, los impuestos estatales y locales representan una participación del 10.7% de los ingresos anuales, mientras que para el 1% superior ($455,600) los impuestos estatales y locales hacen frente a un impacto del 6.2%.

Impuestos para la clase media: 12.6%
Impuestos para los más ricos: 7.4%
Illinois utiliza una tasa fija de impuesto sobre la renta personal, que grava los ingresos de las familias más ricas del estado a la misma tasa marginal que los más pobres. Mientras tanto, para las familias de ingresos medios ($40,800 a $63,800) en Illinois, los impuestos estatales y locales reducirán un elevado 12.6% de sus ingresos anuales. Para el 1% superior ($537,400 y más) la carga tributaria estatal y local asciende al 7.4% de sus ingresos.

Impuestos para la clase media: 11.1%
Impuestos para los más ricos: 6%
Otro estado citado por el informe por utilizar una tasa de impuesto sobre la renta plana que grava los ingresos de las familias más ricas a la misma tasa marginal que los más pobres, Pensilvania también es un lugar difícil para ser un hogar de las familias con ingresos medios. Aquellos que ganan entre $38,100 y $62,200 ven que el 11.1% de sus ingresos se destinan a impuestos estatales y locales. En el 1% superior (ingresos de $511,000 o más), los impuestos estatales y locales representan aproximadamente el 6% del ingreso anual.

Impuestos para la clase media: 8.5%
Impuestos para los más ricos: 2.8%
Además de ser miembro de los Terrible 10, el estado de Tennessee es reconocido en el informe ITEP por estar entre los seis estados que dependen en gran medida de ventas particularmente regresivas e impuestos especiales. Los estados de esta categoría obtienen aproximadamente entre la mitad y las dos terceras partes de sus ingresos fiscales de las ventas y los impuestos especiales, en comparación con el promedio nacional del 35%. Para los asalariados de ingresos medios ($31,800 a $51,300) en Tennessee, el impuesto a las ventas y al consumo asciende al 6.7% de sus ingresos anuales, mientras que para el 1% superior ($471,200 o más), representa solo el 1.2% anual de sus ingresos. En general, los impuestos sobre la renta estatales y locales en Tennessee tomarán una participación del 8.5% de las ganancias anuales de los residentes de ingresos medios y una participación del 2.8% de los ingresos para el 1% superior.

Impuestos para la clase media: 7.6%
Impuestos para los más ricos: 1.9%
Nevada tiene mucho en común con Tennessee. También es miembro de los Terrible 10 y, al igual que Tennessee, Nevada es reconocida en el informe ITEP por estar entre los seis estados que dependen particularmente de las ventas regresivas y los impuestos especiales. Para los residentes de ingresos medios del estado ($35,100 a $53,600), los impuestos a las ventas y al consumo reducirán aproximadamente el 4.5% de las ganancias anuales. Si bien eso puede no parecer excesivo, para el 1% superior, los mismos impuestos solo representan una participación del 0.7% de las ganancias anuales. En general, los impuestos estatales y locales en Nevada reducirán el 7.6% de las ganancias anuales de un hogar de ingresos medios y para el 1% superior, el impacto es de aproximadamente 1.9%.

Impuestos para la clase media: 8.9%
Impuestos para los más ricos: 2.5%
Además de ser miembro de los Terrible 10, el informe ITEP cita a Dakota del Sur por gravar los alimentos a la tasa impositiva total sobre las ventas. Entre otros estados que lo hacen se incluyen Arkansas, Tennessee, Hawái, Kansas y Oklahoma. Las personas de ingresos medios en Dakota del Sur ($40,400 a $67,100) ven que aproximadamente el 8.9% de sus ingresos anuales son absorbidos por los impuestos estatales y locales. El 1% superior (aquellos que ganan más de $559,000) gastan sólo el 2.5% de sus ingresos en dichos impuestos.

Impuestos para la clase media: 8.1%
Impuestos para los más ricos: 2.3%
Florida es otro ejemplo de un estado que es miembro de los Terrible 10 y también está entre los seis estados que dependen en gran medida de las ventas regresivas y los impuestos especiales, que derivan de la mitad a dos tercios de sus ingresos fiscales estatales de estos impuestos específicos. Si te encuentras en un hogar de ingresos medios en Florida ($31,400 a $49,500), aproximadamente el 5.8% de tu ingreso anual se usa en ventas e impuestos especiales. Sin embargo, para el 1% superior, las tarifas ascienden a menos del 1% de sus ingresos anuales. En general, los impuestos estatales y locales en Florida tomarán un 8.1% de las ganancias anuales de los hogares de ingresos medios, pero para los residentes más ricos del estado suman alrededor del 2.3% anual.

Impuestos para la clase media: 9.7%
Impuestos para los más ricos: 3.1%
En el estado de Lone Star, las ventas y los impuestos especiales representan más de la mitad de todos los ingresos. Para los hogares de ingresos medios (con ingresos de $35,800 a $56,000), eso equivale a 6.8% de sus ganancias anuales. Para el 1% superior ($617,900 o más), estos impuestos reducirán solo el 1.2% de sus ingresos anuales. Mirando el panorama general, todos los impuestos estatales y locales combinados drenan el 9.7% de las ganancias de un hogar de ingresos medios, pero para el 1% superior, solo hay un impacto del 3.1%.

Impuestos para la clase media: 11%
Impuestos para los más ricos: 3%
Washington tiene el sistema tributario estatal y local más injusto del país, según el informe ITEP. Esto es particularmente evidente en el vasto abismo entre el impacto de los impuestos estatales y locales en las personas de ingresos medios y el 1% superior. Aquellos que ganen entre $44,000 y $70,100 en el estado verán que un elevado 11% de ese dinero se destinará a estas tarifas locales, mientras que el 1% superior gastará un insignificante 3% de sus ingresos en las mismas tarifas. Aunque el estado no cobra un impuesto sobre la renta, lo compensa de otras maneras, recaudando más del 60% de todos los ingresos a través de impuestos de consumo regresivos. “De hecho, los estados que no cobran impuestos sobre la renta como Washington, Texas y Florida tienen, en general, impuestos medios a bajos. Sin embargo, están lejos de ser 'de bajos impuestos' para las familias pobres ”, según el informe. "De hecho, la dependencia desproporcionada de estos estados sobre las ventas y los impuestos especiales hace que sus impuestos se encuentren entre los más altos de toda la nación sobre las familias de bajos ingresos".

Impuestos para la clase media: 8.5%
Impuestos para los más ricos: 7.4%
Si bien Virginia Occidental se ubica entre los 15 primeros en la lista, todavía no es un lugar ideal para hogares de ingresos medios. El informe de ITEP señala que “Virginia Occidental tiene el 37º sistema tributario estatal y local más injusto del país. Los ingresos son más desiguales en Virginia Occidental después de que se recaudan impuestos estatales y locales que antes". Sin embargo, la diferencia entre lo que los hogares de ingresos medios y el 1% superior pagan por los impuestos estatales y locales es menos dramática aquí que en muchos otros estados. Los trabajadores de ingresos medios (los que ganan entre $29,500 anuales y $48,100) gastarán aproximadamente el 8.5% de los ingresos en dichas tarifas, mientras que los que se encuentren en el 1% superior (que ganen $401,600 o más) gastarán aproximadamente el 7.4% de sus ingresos en las mismas tarifas.

Impuestos para la clase media: 8.1%
Impuestos para los más ricos: 7.2%
En Idaho, existe una diferencia similar entre lo que gastan los trabajadores de ingresos medios y el 1% superior en impuestos estatales y locales. Para aquellos que ganan entre $34,300 anuales y $54,500, los impuestos estatales y locales absorben aproximadamente el 8.1% de sus ingresos. Para el 1% superior (aquellos que ganan más de $410,900), los impuestos estatales y locales tendrán un impacto del 7.2%.

Impuestos para la clase media: 8.1%
Impuestos para los más ricos: 6.8%
Si bien Carolina del Sur no se encuentra entre los peores lugares para ser un hogar de ingresos medios, el estado se destaca en el informe por tener algunas lagunas fiscales bastante lucrativas para las ciudades más ricas, lo que socava una estructura fiscal progresiva. En particular, el informe dice que Carolina del Sur ofrece una de las lagunas más regresivas de impuestos estatales sobre la renta en forma de una exención de impuestos sobre las ganancias de capital. En general, los hogares de ingresos medios ($30,800 a $49,700) gastan alrededor del 8.1% de sus ganancias anuales en impuestos estatales y locales. El 1% superior ($416,000 o más) ve alrededor del 6.8% de sus ingresos absorbidos por los impuestos estatales y locales.

Impuestos para la clase media: 8.2%
Impuestos para los más ricos: 6.7%
Utah aplica una tasa impositiva plana a los ingresos personales, lo que no le otorga muchos puntos en el informe ITEP, ya que las tasas impositivas planas significan que la misma tasa se aplica tanto a los ciudadanos más pobres como a los ricos. En general, los contribuyentes de ingresos medios ($39,600 a $63,900) en el estado gastan aproximadamente el 8.2% de los ingresos anuales en impuestos estatales y locales, mientras que el 1% ($486,500 y más) gasta aproximadamente el 6.7% de sus ganancias en dichas tarifas.

Impuestos para la clase media: 9.1%
Impuestos para los más ricos: 8.1%
Oregón parece tener una estructura tributaria estatal y local bastante equitativa, aunque el informe aún señala que aquí los ingresos son más desiguales después de que se aplican los impuestos estatales y locales. Las personas de ingresos medios ($37,200 a $63,300) gastan el 9.1% de sus ingresos anuales en tarifas e impuestos estatales y locales. El 1% superior ($483,400 o más) gasta alrededor del 8.1% de sus ingresos en las mismas tarifas.

Impuestos para la clase media: 10.6%
Impuestos para los más ricos: 9%
Solo hay una diferencia de 1.6 puntos porcentuales entre lo que gastan en impuestos estatales y locales los hogares de ingresos medios y el 1% superior en Maryland. Los que ganan entre $43,600 y $65,900 gastan el 10.6% anual en dichas tarifas, mientras que el 1% superior ($534,800 o más) gasta el 9%.

Impuestos para la clase media: 7.1%
Impuestos para los más ricos: 6.5%
En Montana, el 1% superior ($448,500 o más) gasta el 6.5% de sus ingresos en impuestos estatales y locales. Para la clase media ($35,800 a $56,500), estos gravámenes cuestan alrededor del 7.1% de las ganancias anuales. Aunque Montana no se encuentra entre los peores de esta lista, el informe de ITEP sí señala que se encuentra entre un grupo de estados que permiten exenciones fiscales sustanciales para los ricos que socavan la progresividad fiscal. En particular, Montana permite deducciones por impuestos federales sobre la renta pagados, lo que beneficia a los residentes más ricos. "Estas exenciones de impuestos pueden crear una situación extraña — e injusta — en la que los contribuyentes de mayores ingresos dedican un porcentaje menor de los mismos a los impuestos sobre la renta en comparación a sus vecinos de ingresos medios", dijo el informe.

Impuestos para la clase media: 12.4%
Impuestos para los más ricos: 11.3%
En Nueva York, las personas de ingresos medios ($36,400 a $60,900) gastan un elevado 12.4% de sus ingresos en impuestos estatales y locales. El 1% superior (ingresos de $780,000 o más), mientras tanto, gasta alrededor del 11.3%, lo que todavía no es una ganga.

Impuestos para la clase media: 9.6%
Impuestos para los más ricos: 8.6%
Maine gana elogios en el informe ITEP por estar entre 10 estados con sistemas impositivos más equitativos. Dichos sistemas impositivos a menudo se hacen más equilibrados mediante el uso de créditos tributarios específicos, reembolsables y de bajos ingresos o créditos reembolsables de impuestos sobre los ingresos del trabajo. Maine, por ejemplo, ofrece un crédito fiscal de ventas y un crédito fiscal de cuidado de dependientes, entre otros, según el informe. Los impuestos estatales y locales sobre la renta toman un 9.6% de los ingresos anuales de un hogar de clase media, que son los que ganan entre $35,800 y $56,100 en el estado. Para el 1% superior (hogares que ganan más de $434,500), los impuestos estatales y locales cuestan el 8.6% de las ganancias anuales.

Impuestos para la clase media: 10.1%
Impuestos para los más ricos: 9.8%
Nueva Jersey se encuentra entre los 10 estados que obtuvieron puntajes positivos en el Índice de Desigualdad Fiscal de ITEP. En otras palabras, estos estados tienen sistemas impositivos que no exacerban la desigualdad de ingresos. En cambio, han implementado una política fiscal reflexiva y progresiva que ha hecho que los sistemas sean algo más equitativos para aquellos que ganan menos. Los contribuyentes de ingresos medios en Nueva Jersey (aquellos que ganan entre $45,300 y $74,800) gastan alrededor del 10.1% de sus ingresos en impuestos estatales y locales. El 1% superior (aquellos que ganan $897,300 o más) gastan alrededor del 9.8% de sus ganancias en estas tarifas.

Impuestos para la clase media: 9.7%
Impuestos para los más ricos: 10.1%
Minnesota es otro estado que obtuvo un puntaje positivo en el Índice de Desigualdad Fiscal de ITEP gracias a un sistema fiscal que no exacerba la desigualdad de ingresos. Los hogares de ingresos medios, aquellos que ganan entre $43,600 y $70,700 anualmente, gastan alrededor del 9.7% de sus ingresos en impuestos estatales y locales. Aquellos que ganan $573,500 o más y que constituyen el 1% superior gastan alrededor del 10.1% en impuestos estatales y locales. "La gran brecha de ingresos entre los contribuyentes de ingresos bajos y medios, en comparación con los ricos, es algo más estrecha que nunca después de los impuestos estatales y locales", según el informe.

Impuestos para la clase media: 5.6%
Impuestos para los más ricos: 6.5%
Otro estado que merece el visto bueno por sus esfuerzos para crear un sistema fiscal local progresivo, Delaware también obtuvo una calificación positiva en el Índice de Desigualdad Fiscal de ITEP. Su sistema tributario estatal y local no exacerba la desigualdad de ingresos. Los trabajadores de ingresos medios en Delaware, aquellos que traen a casa entre $37,400 y $59,200 anualmente, gastan alrededor del 5.6% en impuestos estatales y locales. El 1% superior ($444,900 y más) gasta el 6.5% de sus ganancias en dichos impuestos.

Impuestos para la clase media: 10.1%
Impuestos para los más ricos: 10.4%
El hogar de uno de los sistemas tributarios estatales menos regresivos del país, la importante brecha de ingresos entre los contribuyentes ricos, de bajos y medianos ingresos se reduce un poco por la estructura tributaria estatal y local de Vermont. Los hogares de ingresos medios ($39,100 a $59,500) gastan el 10.1% de sus ingresos anuales en impuestos estatales y locales, mientras que el 1% superior, aquellos que ganan $460,100 o más, gastan un poco más al 10.4%.

Impuestos para la clase media: 9.8%
Impuestos para los más ricos: 9.5%
El Distrito de Columbia tiene una estructura de impuesto sobre la renta muy progresiva. Ha establecido una tasa impositiva graduada de seis niveles que varía del 4% al 8.95%. La tasa impositiva máxima está reservada para millonarios. La mayoría de los residentes pagan una tarifa más baja. Además, aquellos en el extremo más bajo de la escala de ingresos reciben un generoso crédito tributario por ingreso del trabajo. En general, los que tienen ingresos medios aquí (los que ganan de $44,200 a $70,700) gastan alrededor del 9.8% en impuestos locales, mientras que los que están en la categoría de ingresos del 1% (que ganan $919,300 o más) gastan alrededor del 9.5% de sus ingresos en impuestos locales. Cuando se trata de impuestos sobre las ventas y los impuestos especiales, las personas de ingresos medios gastan el 4.5% de sus ingresos en estas tarifas, mientras que el 1% solo gasta alrededor del 0.6% de sus ingresos en ellas.

Impuestos para la clase media: 8.3%
Impuestos para los más ricos: 12.4%
California es el mejor lugar del país para los contribuyentes de clase media (al menos según algunos informes). El estudio ITEP encontró que la brecha sustancial de ingresos entre los contribuyentes de ingresos bajos, medios y los ricos es algo más estrecha después de los impuestos estatales y locales que nunca. "El sistema impositivo general de California es relativamente progresivo en gran parte debido a las tasas graduadas del impuesto sobre la renta marginal, el impuesto adicional sobre la renta de más de $1 millón y los límites a las exenciones fiscales para los contribuyentes de ingresos superiores", dijo el estudio. Los contribuyentes de ingresos medios en California (aquellos que ganan entre $39,100 y $62,300) gastan el 8.3% de sus ingresos en impuestos estatales y locales. El 1% superior paga el 12.4%.