Estas deducciones fiscales son más probables de desencadenar una auditoría

Todos queremos mantener tanto dinero en nuestros bolsillos como sea posible, pero también es importante saber dónde trazar la línea cuando se trata de perseguir deducciones y otros esfuerzos que podrían reducir tu carga fiscal anual. Ten en cuenta que ciertas deducciones y otra información sobre una declaración de impuestos pueden generar una revisión adicional del IRS, o una auditoría real. He aquí lo que los expertos en finanzas tenían que decir sobre las declaraciones de impuestos que probablemente harían que el IRS considerara una auditoría.

Se utiliza un Anexo C del IRS para reportar los ingresos y gastos de los individuos que trabajan por cuenta propia, y a menudo los individuos que trabajan por cuenta propia no reportan todos sus ingresos, particularmente transacciones basadas en efectivo, dice Lee Reams del servicio de directorio profesional de impuestos Taxbuzz. "El IRS ha estudiado varios tipos de empresas para determinar qué porcentaje de las ventas totales deben ser transacciones en efectivo. Por lo tanto, el IRS sabe cuánto debe ser el ingreso bruto por año de una persona que trabaja por cuenta propia", dijo Reams. Además, las personas que trabajan por cuenta propia a menudo no se dan cuenta de que las compañías de tarjetas de crédito y débito reportan el monto total en dólares de todas las transacciones al IRS a través de un formulario 1099-K, agrega Reams. En otras palabras, si los ingresos comunicados al IRS son significativamente más bajos que las transacciones de crédito y las compañías de tarjetas de débito, una auditoría puede estar en el horizonte.

Las deducciones excesivas a menudo desencadenan auditorías, particularmente aquellas que aparecen fuera de línea o por encima de la norma para el grupo de ingresos de un individuo, dice Reams of Taxbuzz. Estos a menudo aparecen bajo la deducción de impuestos de gastos médicos, deducción de contribuciones caritativas, o incluso deducciones de pérdida en juego de apuesta. Algunos gastos médicos, por ejemplo, son parcialmente deducibles de impuestos. Bajo la ley fiscal actual, los contribuyentes pueden deducir los gastos médicos no reembolsados calificados que están por encima y más allá del 7.5% de los ingresos brutos ajustados. Pero los contribuyentes deben tener cuidado de no volverse locos con tales deducciones. Del mismo modo, el IRS permite una deducción por las contribuciones de dinero y propiedad hechas a organizaciones benéficas calificadas. Tu querrás asegurarte de que las contribuciones que se reclaman son razonables y en línea con tu historial de declaración de impuestos.

La deducción de la oficina en casa siempre ha sido una deducción cuestionable a pesar del hecho de que nunca más las personas trabajan desde casa, dice Paul Miller, CPA y fundador de Miller & Co. "Con el tiempo, el IRS tendrá que volver a revisar esta deducción, pero si lo tomas, definitivamente debes estar preparado para apoyarlo", dijo Miller. Los que utilizan con regularidad parte de su casa para el negocio pueden cancelar cosas tales como interés hipotecario, seguro, servicios públicos, reparaciones, y otros gastos vinculados al espacio de negocios bajo la deducción por el uso comercial del hogar.

Con la adopción de la Ley de Recortes Fiscales y Empleo, los pagos de pensión alimenticia resultantes de cualquier acuerdo de divorcio o separación después del 31 de diciembre del 2018 ya no son deducibles. Sin embargo, los pagos de la pensión alimenticia vinculados a acuerdos de divorcio o separación que se resolvieron antes del plazo de 2018 siguen siendo deducibles por el pagador. Pero no trates de engañar al IRS y reclamar la deducción si tu divorcio o separación tuvo lugar demasiado tarde. Esto quizá no desencadene una auditoría total, pero es probable que se planteen algunas preguntas. "Si tu estabas deduciendo anteriormente … o recién comenzabas en 2018, no te sorprendas si el IRS quiere ver tu acuerdo de divorcio", advirtió Miller.

La adopción de la Ley de Reducción de Impuestos y Empleo aumentó tanto la deducción estándar que para la mayoría de los contribuyentes ya no tiene sentido detallar las deducciones. Aquellos que todavía lo hacen, querrán asegurarse de que tienen documentación para todo. Esto incluye a los propietarios de propiedades de alquiler que normalmente presentan el programa E para informar de los ingresos y las pérdidas de la propiedad. "Ahora más que nunca, si tu eres un propietario único, Programa C o tienes una propiedad de alquiler Programa E, las posibilidades de que tus gastos sean borrados por el IRS son mucho mayores", dijo Miller.

Tener un ingreso anual sustancial ciertamente tiene sus ventajas. Sin embargo, también puede tener algunos inconvenientes. Reams de Taxbuzz dice que los informes de Estadísticas de Ingresos del IRS relacionados con sus actividades de auditoría muestran que las auditorías aumentan a medida que los ingresos de los contribuyentes aumentan. "En otras palabras, el IRS audita a los contribuyentes de mayores ingresos con más frecuencia", dijo Reams. De hecho, el año pasado el IRS auditó alrededor del 1% de los que trajeron menos de $ $200,000. Pero la tasa de auditoría para aquellos que ganan más de $200,000 fue de casi 4%, y para aquellos que ganan $1 millón o más, la tasa de auditoría fue de un 12.5%.

Algunos contribuyentes reportan pérdidas de negocio año tras año, y después de un tiempo esto provocará la atención del IRS, particularmente cuando el interés de la hipoteca de la vivienda y los impuestos reflejan mayores ingresos, dice Reams. "Si es auditado bajo estas circunstancias, el individuo generalmente necesitará mostrar otras fuentes de fondos tales como regalos, ahorros, préstamos o ingresos libres de impuestos", dijo Reams.

En la actualidad existen requisitos estrictos en relación con la información sobre los activos depositados en cuentas bancarias extranjeras, lo que no ocurría en el pasado. Como parte de la Ley de Cumplimiento de Impuestos en Cuentas Extranjeras, los contribuyentes deben reportar cualquier activo valorado en $50,000 o más en una cuenta en el extranjero. La ley ha creado una situación un tanto incierta para los contribuyentes con cuentas en el extranjero. Ahora los declarantes deben revelar la cantidad en dólares más alta mantenida en dicha cuenta durante el año anterior. La nueva apertura establecida por la ley es, según algunas fuentes, más probable que dé lugar a una auditoría, mientras que ignorar la ley puede traducirse en sanciones importantes.

Similar a las deducciones médicas excesivas, donaciones caritativas o apuestas mencionadas ya por Reams, el IRS no toma amablemente a los que reclaman gastos de viaje de negocios inusualmente elevados. De hecho, el IRS se basa en los códigos de impuestos ocupacionales para determinar el nivel típico de viajes para una profesión dada. Si las reclamaciones de su declaración son del 20% o más de lo que es típico, estate preparado para una posible indagación por parte del IRS.

Todos tenemos vidas ocupadas, y puede ser difícil estar al tanto de todo el papeleo requerido para sus declaraciones de impuestos o recordar todas las fuentes de ingresos que está obligado a reportar. Algunos de los documentos y los ingresos que a menudo pasan por alto los contribuyentes incluyen declaraciones de cuentas de corretaje antiguas, o tal vez dinero retirado de una cuenta de ahorros de la universidad para pagar la matrícula. Ten en cuenta que el IRS recibe información con respecto a todas estas cosas. Si el IRS no los ve en tu declaración de impuestos, planteará preguntas y probablemente desencadenará una carta de auditoría.

No importa si estás tratando de deducir kilometraje, suministros, donaciones caritativas, o su interés hipotecario: Cerrar no cuenta. Mantenga sus recibos y estados de facturación, calcula los números hasta el último centavo y envía eso. Sólo porque el umbral para una deducción es un número redondo no significa que puedes redondear a la derecha.

El IRS admite libremente que sólo necesita una única anomalía para auditar un retorno. A veces, las auditorías se basan únicamente en una fórmula estadística de la que tu declaración tuvo la desgracia de desviarse. El IRS desarrolla esas "normas" a partir de auditorías de una muestra aleatoria estadísticamente válida de retornos, como parte del Programa Nacional de Investigación que el IRS lleva a cabo. Básicamente, cualquier inexplicable fallo en su regreso (incluso uno pequeño) puede desencadenar una auditoría.

El IRS sin duda va a querer hablar contigo si ni siquiera te molestas en hacer una declaración de retorno. Por lo menos tienes que hacer una temporada de impuestos. Es más, si le debes al IRS y no pagas, serás abofeteado con el pago tardío y multas que se suman por declaración tardía. Incluso si no debes nada o no tienes ingresos, de todos modos, declara.